习近平总书记强调，守法经营是任何企业都必须遵守的一个大原则，企业只有依法合规经营才能行稳致远。党的十九大后，党中央明确提出习近平法治思想，把全面依法治国提升到前所未有的新高度。《法治中国建设规划（2020－2025年）》《法治社会建设实施纲要（2020-2025年）》等中央文件对企业依法合规经营提出明确要求。国务院国资委2018年印发《中央企业合规管理指引（试行）》，2022年8月23日，国务院国有资产监督管理委员会令第42号公布《中央企业合规管理办法》（简称《办法》），并于2022年10月1日起正式施行。2023年7月，根据《中央企业合规管理办法》制定的《垫江县属国有企业合规管理办法》出台，鼎发集团依照《垫江县属国有企业合规管理办法》制定《重庆鼎发实业集团股份有限公司合规管理制度》并经第七届董事会第八次会议审议通过，印发执行。鼎发集团《合规管理制度》共分八章四十条，内容包含总则、组织和职责、制度建设、运行机制、合规文化、信息化建设、监督问责、附则。

一、打造合规组织架构

完善的合规管理架构是有效开展合规管理工作的前提条件。在公司法人治理结构的基础上，明确了党委、董事会、经理层等治理主体在领导、决策、执行、监督环节的合规管理职责，强调主要负责人作为推进法治建设第一责任人的职责，建立合规管理领导小组统筹协调合规管理工作。

从合规管理机构设置上，由合规管理分管领导兼任首席合规官，对企业主要负责人负责并领导合规管理部门。各业务部门与职能部门担负合规管理主体责任，作为合规风险的第一道防线；合规管理部门牵头合规管理工作，作为合规风险的第二道防线；纪检、内审和监督追究等部门作为合规风险的第三道防线。

二、建构合规管理制度体系

构建分级分类的合规管理制度体系，制定合规管理基本制度，制定公司治理、市场交易、资本运营、生态环保、安全生产、劳动用工等重点领域和合规风险较高业务的具体制度和专项指南，并在法律法规、监管政策等变化的时候，及时对规章制度进行修订完善。

三、建立合规运行机制

建立合规风险评估预警机制，在经营管理流程中嵌入必行的合规审查机制，业务及职能部门、合规管理部门依据职责权限完善审查标准、流程、重点等。强化合规检查，并将合规检查常态化、制度化。建立合规风险报告与处置机制，针对违规问题进行整改，完善违规行为追责问责机制，建立违规举报与防范打击报复机制，健全合规管理与法务管理、内部控制、风险管理等协同运作机制，形成定期对合规管理体系进行有效性评价及合规考核评价机制。

四、加强合规文化培育

将习近平法治思想纳入党委学习内容，并对管理人员、重点岗位人员、新入职人员等开展合规培训。开展合规宣传教育，引导全员合规，培育具有企业特色的合规文化。

五、加快合规管理信息化建设

在合规管理信息化建设中，将合规管理制度、违规案例、合规培训等纳入信息系统，将合规管理要求嵌入流程并加强对关键节点的合规审查，与财务、投资、采购等其他信息系统互联互通，应用现代信息技术手段开展动态监测，对合规风险及时预警。

六、完善监督与问责机制

对因合规管理不到位引发违规行为的，公司可以约谈相关部门并责成整改；造成损失或者不良影响的，根据相关规定开展责任追究。